Investigação corporativa é um processo em que uma empresa ou organização busca determinar se houve alguma irregularidade ou violação de leis ou regulamentos. As investigações corporativas podem ser iniciadas por uma variedade de motivos, sendo os mais comuns:
• Suspeitas de irregularidades financeiras ou contábeis,
• Denúncias de assédio sexual, moral ou de todo tipo de discriminação,
• Violações ao código de conduta, às políticas ou procedimentos internos,
• Potenciais atos de corrupção, suborno, desvio de valores e fraudes em geral.

Desde que devidamente qualificados, diversos são os profissionais aptos a conduzir as investigações corporativas, tais como funcionários do setor de compliance da empresa, profissionais da área de contabilidade, administradores de empresa, advogados internos e externos, dentre outros.O importante é ter em mente que a investigação corporativa é um processo complexo, técnico, multidisciplinar e que exige uma abordagem meticulosa. Os investigadores devem ter um profundo conhecimento da lei, dos regulamentos e das políticas da empresa. Eles também devem ser capazes de reunir evidências de forma eficaz e de ao final manter a cadeia de custódia das provas, para adoção das providências cabíveis.

Findings
Os findings de uma investigação corporativa são as conclusões do investigador sobre se houve ou não irregularidades ou violações de leis, processos, políticas ou regulamentos. Os findings devem ser fundamentados em evidências e devem ser apresentados de forma clara e concisa.
Os findings de uma investigação corporativa podem ter uma variedade de consequências, incluindo:
• Ação disciplinar contra os funcionários envolvidos
• Ação legal contra a empresa
• Mudanças nas políticas, processos ou procedimentos da empresa
• Melhoria da cultura de compliance da empresa

Metodologia
A metodologia de uma investigação corporativa é o processo utilizado pelo investigador para reunir evidências e determinar se houve ou não irregularidades ou violações de leis ou regulamentos. A metodologia deve ser apropriada para o caso específico e deve garantir que as evidências sejam reunidas de forma eficaz e confiável.
A metodologia de uma investigação corporativa pode incluir uma variedade de técnicas:
• Entrevistas com funcionários,
• Análise de documentos,
• Inspeção de locais,
• Utilização de tecnologia.

Cadeia de Custódia de Prova
A cadeia de custódia de provas é o processo de rastreamento das provas , e é importante para garantir que os dados sejam confiáveis e que não tenham sido adulterados.
A cadeia de custódia de provas deve ser documentada de forma clara e concisa. O documento deve incluir as seguintes informações:
• A data e hora em que as provas foram coletadas,
• A pessoa que coletou as provas,
• O método utilizado para coletar as provas,
• O local onde as provas foram armazenadas.

Legitimidade
A legitimidade de uma investigação corporativa é a sua credibilidade e confiabilidade. A investigação deve ser conduzida de forma imparcial e objetiva, reunindo as evidências de forma eficaz e organizada. A cadeia de custódia de provas deve ser documentada de forma clara e concisa.
A legitimidade de uma investigação corporativa é importante para garantir que suas conclusões sejam aceitas pelas partes interessadas.

Limites
As investigações corporativas têm uma série de limites, que podem incluir os custos, a demora em obter documentos, a falta de cooperação dos funcionários, a destruição de provas e a interferência de terceiros, dentre outros.
Apesar dos limites, as investigações corporativas são uma ferramenta importante para proteger as empresas contra irregularidades e violações de leis ou regulamentos.